Перевод денег на карту в Казахстан из России в 2023 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Перевод денег на карту в Казахстан из России в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Какие суммы переводов отслеживаются в Казахстане

2. Новый закон о банковских переводах

3. Будет ли ФНС проверять поступления на карты с 1 июля 2021 года?

4. Два случая, когда не платим налог с переводов с карты на карту

5. Облагаются ли налогом переводы на карту Сбербанка

6. Какие поступления не облагаются налогом

7. Блокируют ли за частые переводы

8. Переводы от посторонних лиц

9. Услуга перевода денег по номеру мобильного телефона может осложниться

10. Какие переводы не облагаются налогами?

11. Для кого предусмотрен?

12. Какие поступления на карту считаются доходом

В новом законе разделили понятия «мобильный перевод» и «мобильный платёж». Новые нормы вступят в силу с 1 марта 2022 года.
20 декабря были приняты поправки в Кодекс «О налогах и других обязательных платежах в бюджет». Какие новшества вступят в силу в марте следующего года, рассказали в Министерстве финансов РК.

Какие суммы переводов отслеживаются в Казахстане

Комитет госдоходов Казахстана будет отслеживать активность переводов физлиц. В РК разработали проект критериев, по которым налоговая будет определять, ведет физлицо предпринимательскую деятельность путем переводов или нет.

Так, критерием отнесения операций, проводимых на банковских счетах физических лиц, к операциям, имеющим признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности, является получение одним физическим лицом денежных средств на текущий банковский счет от 100 и более разных лиц в течение трех последовательных календарных месяцев.

Соответствующие поправки были внесены в Налоговый кодекс. Также разработаны правила передачи банками сведений по таким операциям в комитет государственных доходов Минфина.

Новый закон о банковских переводах

И в конце поговорим про «новый закон» о банковских переводах в 2022 году.

Никакого нового закона о банковских переводах не вышло. Все остается по-старому. Все тарифы, которые будут действовать в новом году, указаны на сайтах банков. Новых комиссий и налогов не предвидится.

Это просто продолжение летней шумихи, когда по сети гуляла информация о «поправках в 86 статью Налогового кодекса» — и все почему-то решили, что налоговая будет смотреть каждую операцию. На самом деле это не так. Налоговая все также будет изучать движение средств только по запросам, а банки будут направлять запросы на средние суммы (от 30-50 тысяч рублей, в зависимости от региона и банка).

А те поправки, о которых шла речь в интернете, всего лишь регулировали вклады в драгоценных металлах. Просто упростили процедуру учета и перевода денежных средств.

Будет ли ФНС проверять поступления на карты с 1 июля 2021 года?

С 2019 года работает режим НПД в Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях. Ставка при оказании услуг или продаже товаров частным лицам – 4%, а если реализуются они юр. лицам – 6%. Дополнительно налогоплательщик на НПД может воспользоваться вычетом в 10 тыс. р. С 2021 года к этому режиму присоединится еще 19 регионов, а после 1 июля 2021 и все остальная часть России.

Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через сайт налоговой, специальное приложение от ФНС или в сервисах некоторых банков, включая Сбербанк. Посещать инспекцию для прохождения регистрации не требуется. Деньги за продажу товаров, услуг можно получать на любую карту, счет, наличными.

При получении перевода за продажу товаров или услуг плательщик НПД должен оформить чек на сайте в личном кабинете или через приложение. Налоговая самостоятельно произведет расчет положенных налогов. Информацию о начислениях можно просмотреть в личном кабинете или приложении в начале следующего месяца.

Уплачивают налог до 25 числа месяца, следующего за отчетным. Можно заплатить его через онлайн-сервисы Сбербанка или любой банк. Декларации самозанятые не сдают.

Взносы в ПФР, ФСС самозанятые могут не платить.

Если самозанятый попытается скрыть доход от налогообложения, то его ждут штрафы. Первый раз размер санкций может составить 20%. Если будут выявлены налоговой службой повторные нарушения, то за них штраф уже составит 100% от суммы, которую налогоплательщик попытался скрыть.

Выявлять нарушения должна налоговая в ходе различных проверок. Она может проводить и контрольные закупки.

Ставка 13% установлена для резидентов РФ по налогу на доходы физических лиц. Это один из основных платежей в бюджет, которые осуществляют частные лица. Он платится при отсутствии регистрации в качестве ИП или самозанятого.

Два случая, когда не платим налог с переводов с карты на карту

Рассмотрим ситуацию, когда клиент переводит деньги с одного своего карточного счета на другой. Это могут быть карточки одного или разных банков-эмитентов. При этих транзакциях картодержатель не получает никакого дохода, следовательно, оплачивать НДФЛ он не обязан.

Если ИП переводит деньги с расчетного счета на свой личный счет, то подоходный налог с переводов по карте Сбербанка платить не нужно. Но при этом ИП по-прежнему должен делать отчисления за свою предпринимательскую деятельность. Двойное налогообложение в РФ не действует.

Игнорирование налогового законодательства автоматически ведет к штрафным санкциям. При налогообложении денежных перечислений всегда учитывается целевое назначение отправленных средств.

Если присутствует финансовая выгода для получателя, то обязательно взимается НДФЛ. При его неуплате налоговая служба накладывает штраф.

В некоторых случаях могут на некоторое время заморозить карточный счет.

Согласно налоговому законодательству (ст. 227 НК) за сокрытие дохода придется оплатить 20% штрафа от суммы недоимки. Если физическое лицо умышленно отказывается от оплаты, штраф увеличится вдвое. Помимо этого, необходимо будет оплатить пени.

Больше всего рискуют попасть под санкции сотрудников ФНС лица, подпадающие под категорию самозанятых. Оказывая различные услуги физическим и юридическим лицам, они получают систематическую прибыль, но при этом не работают по найму и не зарегистрированы как частные предприниматели.

А если налоговая узнает о переводе, а она обязательно узнает, ведь банки сообщают ей все в автоматическом режиме, то необходимо будет платить, заполнять декларацию и так далее. Так ли это на самом деле? Я решил разобраться в этом вопросе.

После очередного письма Минфина Письмо Минфина от 07.06.19 № 03-04-05/41947 в прессе появились вот такие вот заголовки:

Минфин: переводы по картам облагаются налогом на доходы физических лиц,
Минфин: предупредил о необходимости уплаты налогов при переводах по картам физических лиц
Минфин: нужно платить налоги при переводе денег с карты на карту.

Это реальные заголовки весьма уважаемых изданий, которые распространяются, в том числе и по платной подписке. И эта тема в СМИ всплывает периодически сея очередную волну паники. Давайте разбираться.

С тем, что все доходы облагаются налогом, все понятно. Но что можно считать доходом, а что нельзя?

Доход – это полученная экономическая выгода. Доходы могут выражаться в денежной (зарплата, премия, оплата услуг) или натуральной (подаренная машина, полученная в наследство квартира) форме. Налогами облагаются не все, что мы получаем от кого-то, а только доходы.

Но есть поступления денежных средств, которые по закону не признаются доходами:

Возвращение долга. Если вам вернули то, что вы когда-то отдали, то это не доход, с этого вы не получили никакой экономической выгоды. Или, например, вы заплатили за организацию отдыха на компанию, а ваши друзья свои доли перевели на карту отдельными платежами. С точки зрения закона, это тоже не считается экономической выгодой.
Кешбэк от магазинов или банков. Возврат денег на карту в качестве кэшбэка, то же не доход, этот такая своеобразная скидка, вам вернули деньги за то, что сначала вы их потратили.
Переводы родственникам. Муж переводит деньги жене на бытовые расходы, а она ему часть денег за уплату кредита. Эти суммы тоже не могут считаться доходом. Это общие семейные деньги.

На волне поднявшейся паники многие стали задаваться вопросом, какой налог на перевод на карту Сбербанка онлайн. Тут следует всех успокоить. Во-первых, за саму операцию комиссия взимается в том размере, какой определен банком. Во-вторых, если речь о подоходном налоге, то декларации подлежат только поступления, расцениваемые как доход.

К основным доходам, подлежащим налогообложению, относятся:

Заработная плата. Она выплачивается на карту по основному месту трудоустройства и/или пи выполнении работ или оказании услуг по договору найма. В первом случае НДФЛ высчитывает и оплачивает бухгалтерия, во втором – физическое лицо, получившее деньги. Величину доход требуется внести в декларацию и уплатить налог.
Сдача недвижимости в арендное пользование. Для этого физическое лицо не обязательно должно быть зарегистрировано как индивидуальный предприниматель. Нужен только официальный договор, согласно которому регулярно будет осуществляться перевод с карты на карту. Без налогов тут также не обойтись: НДФЛ на полученные суммы должен быть вовремя оплачен.
Подарок в виде недвижимости, автомобиля или ценных бумаг от третьего лица. Только за три категории подарков придется платить. Если дарителем дорогостоящей вещи является близкий родственник, то его стоимость не подлежит налогообложению. Если расщедрилось некое третье лицо (дальние родственники, возлюбленные или друзья), то подарки должны быть внесены в декларацию.
Выигрыш в лотерею более 4000 рублей. Если по договоренности с организатором вся сумма выигрыша будет перечислена на карту, то обычно он сам сразу вычитает из нее сумму НДФЛ. Если этого по каким-либо причинам не произошло, победителю лотерейного розыгрыша предстоит самостоятельно заплатить налог на перевод на карту более 4000 рублей.
Получение неустойки или штрафа по решению суда. Так как эти виды платежей не считаются компенсацией понесенного ущерба, то с них положено платить налог. Чаще всего это делает судебная служба бухгалтерии. Если же на карту пришло возмещение морального или материального ущерба, в этом случае получатель средств от налогов освобождается.

Это далеко не полный список налогооблагаемых видов дохода. Более точный список можно прочитать в статье 28 Налогового кодекса РФ. Или проконсультироваться у налогового специалиста.

В соцсетях появилось много разного рода комментариев в ответ на информацию о контроле налоговой службы всех переводов и поступлений на карты физлиц, на которые будет начислять налоги.

Уже в скором времени налоговая получит право контролировать все поступления на банковские счета физлиц

Нововведение коснется абсолютно всех, а в особенности самозанятых россиян.Б.зЮ

С 1 июля в России начнут действовать поправки к статье 86 Налогового Кодекса РФ, которые гласят, что все банки обязаны предоставлять налоговой службе информацию по движению денег на банковских картах физлиц по требованию. Отныне, все поступления на счет, или карту физлица, которое не удалось идентифицировать, доблестные налоговики будут расценивать как прибыль, облагаемую налогом.

А вот чтобы полученные на счет деньги не учитывались как прибыль, облагаемая налогом, человеку нужно будет документально подтвердить, что это не прибыль, а например, то или иное лицо просто вернуло ему долг. В случае же, если физлицо не сможет доказать, что полученные средства не доход, то налоговая служба получит право на взыскание штрафа в размере 20% от суммы неоплаченного налога, а также пени, и собственно сам налог.

Один из основных критериев, по которому следует определять отношение доходных операций к предпринимательской деятельности, связан с “систематическим получением прибыли”. Если однотипные операции по расчетному счету, попадающие под критерий дохода, проходят 1-2 раза в год, то, конечно же, это не предпринимательская деятельность.

Итак, чтобы не стать объектом доначислений налогов, пени и штрафов, постарайтесь выполнять рекомендации, описанные ниже, это сэкономит вам деньги и сбережет нервы.

Если доход поступает на регулярной основе, то да, есть повод зарегистрировать ИП и не платить 13 % НДФЛ и НДС, в случае признания незаконной предпринимательской деятельности. Зарегистрируйте удобный спецрежим (патент, УСН).
Не стоит надеяться, что налоговая не проверит ваш расчетный счет и не обнаружит поступления. Банк сообщит налоговикам о всех «подозрительных» с его точки зрения операциях. Под подозрительные операции могут попасть любые операции.
Позаботьтесь о том, чтобы ваши отправители платежей правильно оформляли перечисление денежных средств, не забывали писать назначение платежа (дарение, возврат долга).
Оформляйте договора дарения и займов в простой письменной форме, храните расписки и прочие документы, подтверждающие основания не облагать доход НДФЛ.
Не забывайте вовремя декларировать свои доходы. Подать декларацию 3 НДФЛ надо до 30 апреля года, следующего за отчетным годом.

В интернете с июня текущего года начали появляться новости о том, что налоговая служба займется изучением поступлений на пластиковые карты россиян, в результате чего владельцев карт станут повсеместно вызывать на допросы. Физические лица должны будут предъявить доказательства того, что денежные поступления не являются доходом за оказание каких-либо услуг или выполнение работ. В том случае, если подтверждения не будут предоставлены, ФНС получает право взимать с «доходов» налог по стандартной ставке НДФЛ 13%.

Такие предположения являются заблуждением – никакие поправки в Налоговый кодекс относительно обложения налогом поступлений на карту не были приняты. Давайте разберемся, в каких случаях сотрудники налоговой службы имеют право вызвать на допрос гражданина, расспросить об источнике денежных переводов и доначислить НДФЛ.

С 1 июня 2021 года действительно вносились изменения в текст ст. 86 НК РФ, однако, изменения эти имеют отношение только к счетам в драгоценных металлах – с точки зрения налогового контроля, таковые были приравнены к денежным счетам.

Облагаются ли налогом переводы на карту Сбербанка

Сотрудники «Сбербанка»заявляют, что с 1 января 2019 года комиссии за транзакции между картами банка не изменятся, т.е. никаких новых и увеличенных сборов не предвидится.Таким образом, новость о том, что банк начнет взимать с клиентов 4% от суммы перевода – это очередная «утка».Новость о комиссии «Сбербанка» в 4% при переводе денежных средств с карты на карту была составлена по шаблону сообщения о новом налоге для самозанятых россиян. Этот законопроект еще не опубликован, однако известно, что размер сбора будет равен 4% от общего объема поступающих на карту этой категории граждан средств. Юридическим лицам придется выплачивать государству немного больше – 6%. Эта информация и была подхвачена СМИ, а после небольшого видоизменения превратилась в фейк для клиентов «Сбербанка».

Как уже было сказано выше, юристы продолжают получать вопросы относительно возможного увеличения комиссии. И опровержение Сбербанка никак не повлияло на скорость распространения слухов. Вот некоторые вопросы.

«Правда, что комиссия 4% за перевод с карты Сбербанка на карту Сбербанка будет введена уже с 1 января 2019 года? Должен ли я платить, если перевожу деньги дочери за обучение?», – спрашивает Марат из Татарстана.

«Подскажите, а в связи с введением драконовской комиссии Сбербанка за перевод с карты на карту, можно ли отказаться от получения пенсии там и перейти в Почта Банк, который рекламирует по телевизору Гармаш? Или там тоже такие же огромные комиссии?» – интересуется Вера Павловна из Москвы.

«Прочитал последние новости – налог 4 процента на перевод с карты Сбербанка в 2019 году меня совершенно не порадовал, подскажите, как теперь бесплатно и законно переводить деньги дочери в Санкт-Петербург из Краснодара. Я сам пенсионер, возможно это нас не касается. Помогите разобраться», – пишет Василий из Краснодарского края.

«Кто разрешил Сбербанку вводить собственные налоги? Они что – государство в государстве?» – просто негодует Владимир из Ленинградской области.

И таких вопросов много. Как уже было сказано выше, появившаяся информация действительности не соответствует, однако родилась она не на пустом месте. Разберемся, что спровоцировало волну слухов.

15 ноября 2018 года Государственная дума в третьем чтении приняла закон о профессиональном доходе самозанятых граждан, в соответствии с которым граждане смогут легально получать прибыль, не регистрируясь в налоговой как индивидуальные предприниматели. Законопроект вызвал широкий резонанс и активно обсуждался не только в предпринимательском сообществе, но и среди физических лиц, которые часто используют переводы с карты на карту. У многих возникло опасение, что после принятия закона все переводы на карту будут поставлены под жесткий контроль ФНС, которая чуть ли не автоматически будет взимать с этих денег налог 4%. На самом деле, все не совсем так.

Во-первых, закон о самозанятых будет действовать не по всей России, а только в четырех регионах: Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области. Если эксперимент окажется удачным, то его распространят и на другие регионы. Пока же это не планируется делать до 2028 года.

Налоговый режим самозанятых предполагает 2 ставки:

4% – за услуги физлицам;
6% – за услуги юрлицам.

Вокруг этих 4-х процентов и появился миф о «налоге на переводы», однако списывать деньги будут не автоматически. Самозанятому придется встать на учет в налоговый орган – сделать это можно через приложение «Мой налог», там же надо будет подключить к налоговому контролю счет в банке, например в Сбербанке, и разрешить оператору ежемесячное списание налога. Бес соблюдения этих условий облагать налогом 4% переводы с карты на карту между физлицами никто не будет.

Кроме того, стоит знать, что Сбербанк является коммерческой организацией и не вправе вводить никакие налоги. Все изменения в Налоговый кодекс РФ вносятся федеральными законами, даже если их инициирует президент РФ, как это было, к примеру, с налоговой амнистией. Поэтому любая информация о том, что Сбербанк вводит какой-то налог – в любом случае будет фейком. Что касается налогового контроля за банковскими переводами физических лиц, то он действительно усиливается, однако информация о переводах по прежнему автоматически в ФНС не попадает. Как уже не раз разъяснялось, получить данные ФНС может только в рамках налоговой проверки документов, которые физлицо самостоятельно подает в налоговую, например, для возврата НДФЛ.

С 1 января 2019 года «Сбербанк» вводит новый налог за перевод денежных средств с карты на карту. Такие заголовки информационных статей можно увидеть на новостных сайтах. Пользователи гадают, на самом ли деле будет введён такой налог или информация является очередным фейком.Касательно «Сбербанка», ранее в Сети появлялось множество информации о налогах и процентах, которые якобы вводил банк, но на самом деле этого ничего не было. Работники банка рекомендуют проверять всю информацию на сайте финансового учреждения.

В середине прошлого года появились данные о том, что Сбербанк ввел налог 4 процента за переводы с карты на карту. Эта новость даже сформулирована юридически неграмотно, полностью не соответствовала действительности, поэтому опровергнута была достаточно оперативно.

В конце прошлого года появились новости о том, что налоговая будет отслеживать поступления на карту пенсионера с целью предотвращения с мошенничеством при получении пенсии. Работающие (или получающие доход) пенсионеры не имеют права на индексацию пенсии, но при отсутствии официального трудоустройства корректировка размера пенсии производится автоматически. Называлась даже сумма штрафа 200 000 рублей по ст. 159.2 УК РФ за мошенничество с выплатами. Однако и эта информация не подтвердилась.

Какие поступления не облагаются налогом

Банки и налоговая не планируют автоматически взимать НДФЛ со всех средств, поступающих на карту. Как и раньше можно без рисков начисления налога совершать следующие операции с использованием банковских карт:

получать и отправлять средства своим близким – (Письмо ФНС от 27 июня 2018 № БС-3-11/4252@, Письмо Минфина России от 7 июня 2019 № 03-04-05/41947, п. 5 ст.208 НК РФ);
давать деньги в долг и получать их назад на карту;
переводить деньги между своими счетами;
переводить средства коллегами и друзьям в подарок (п.18.1 ст.217 Налогового кодекса);
принимать оплату при продаже личных вещей по объявлению;
получать доход от продажи квартиры, которая была в собственности более 3 или 5 лет.

Во всех вышеперечисленных случаях неважно какую сумму перевел человек и кому – супругу, ребенку, другу или коллеге. Помимо подаренных денег в перечень поступлений на карту, который формально отвечает признакам дохода, но государство освободило их от налога, входят (по ст.217 Налогового кодекса):

Помимо подаренных денег в перечень поступлений на карту, который формально отвечает признакам дохода, но государство освободило их от налога, входят (по ст.217 Налогового кодекса):

социальные пенсии и доплаты;
меры государственной поддержки;
пособия на детей и по беременности и родам;
алименты;
пособие по безработице;
наследство;
материальная помощь;
суточные;
доходы от овощей и фруктов, выращенные на даче;
возмещенные судебные расходы и пр.

При поступлении доходов из перечня их не нужно декларировать и платить НДФЛ.

Некоторые переводы на банковскую карту не соответствуют критериям дохода и не облагаются налогами. Это, например:

Возврат ошибочного платежа. К примеру, вы ошиблись при оплате мобильного телефона и оператор вернул ему деньги.
Возврат долга. Допустим, вы заплатили за бизнес-ланч с коллегой, а он вернул вам половину.
Кешбек. Возврат части стоимости сегодня практикуют многие торговые точки и банки. Такое поступление считается не доходом, а скидкой на товар.
Перевод ИП на свою карту. Предприниматель вправе выводить прибыль, которая осталась после оплаты обязательных платежей на свой счет.
Сбор денег. Например, родительский комитет собирает деньги на подарки детям.

Блокируют ли за частые переводы

Часто и обычные люди, и представители малого и среднего бизнеса боятся, что попадут под прицел налоговой и банков за слишком частые переводы. Дескать, это признак обнала криптовалюты, виртуальных денег, средств с карт или ведения коммерческой деятельности.

На самом деле всё не так плохо. Во-первых, банкам выгодно зарабатывать на нормальных клиентах и невыгодно отказываться от сотрудничества. Во-вторых, банк откажется от клиента, только если заподозрит его в незаконной деятельности.

Проверить вас, конечно, могут. И даже не сообщат вам о принимаемых мерах. А если всё закончится плохо, не раскроют причину отказа в обслуживании – это запрещено гл. 2 ст. 4 115-ФЗ.

На начальном этапе проверка выполняется автоматически. Работают дорогие и сложные системы финмониторинга, которые постоянно совершенствуются. Именно они сигнализируют о подозрительных операциях, которые потом проверяют вручную.

В итоге банк практически со 100% вероятностью распознает обнал, даже если он маскируется под информационные услуги. А людям, которые просто часто переводят деньги в личных целях, в обслуживании не откажут.

Сразу стоит сказать, что никакие новые налоги с 1 января 2020 года не принимались, но государство действительно ужесточает контроль за движением денежной массы между физическими лицами. Сам по себе перевод с карты на карту не облагается налогом, однако он может свидетельствовать о получении дохода. А вот уже с дохода гражданин обязан заплатить налог, государство в этом очень заинтересовано. Многие граждане считают, что если они не оформлены в качестве ИП, то платить налоги они не обязаны. Однако это не так.

В НК РФ есть статья 11, в которой указано, что отсутствие ИП от уплаты налоги не освобождает, если деятельность можно признать предпринимательской. С недавних пор у налоговой появились новые правомочия по контролю за движением средств на расчетных счетах граждан по ст. 86 НК РФ. Банки обязаны по требованию ФНС, основанному на запросе в случае проведения проверки относительно гражданина, выдавать справки и выписки о движении средств.

Переводы от посторонних лиц

Часто бывает и так – вы с подругами пошли в кафе, и, чтобы не разбивать счет, все средства перекидывают на одну карточку, и с нее производят расчет. Или в офисе вас обязали купить подарок шефу на юбилей, и все коллеги скинулись на вашу карту.

Несмотря на то, что подруги и коллеги не являются членами вашей семьи, платить за такие операции не придется. Другое дело, если вы ходите на дом к косметологу, или сами занимаетесь предпринимательством на дому. Налогообложение в этом случае обязательно.

Не лишним будет отметить, что в нашей стране с некоторых пор работает закон, который позволяет банкам по собственной инициативе блокировать своих клиентов за «подозрительные операции». Вас об этом могут и не уведомить, просто перекроют доступ на два дня, в ходе которых будут разбираться, что за операции проводятся. А вдруг это мошенничество или хищение средств? Или вы занимаетесь теневым предпринимательством?

Банк передает в ФНС данные по всем счетам физ. лиц. Но по умолчанию он не раскрывает информации о переводах. Она предоставляется только при получении кредитной организацией запроса в ходе налоговой проверки.

Проводит ФНС проверки в разных ситуациях, например, если человек подал декларацию для получения вычета. При этом анализируются все операции по счетам. Разовый перевод на небольшую сумму налоговиков, всего скорее, не заинтересует. Но постоянные переводы от разных лиц вызовут подозрения, и они начнут копать глубже.

Если будет установлено, что человек уклонялся от налогов, то ему выпишут штраф. При крупных суммах может последовать и уголовная ответственность.

Услуга перевода денег по номеру мобильного телефона может осложниться

Услуга перевода денег по номеру мобильного телефона пользуется популярностью у клиентов банков, но теперь может осложниться. Так кому нововведение будет на руку, а кому влетит в копеечку?

Ответ на этот вопрос можно найти в проекте изменений в положение «О правилах осуществления перевода денежных средств», которые ЦБ разместил для общественного обсуждения на портале правовых актов. Данный документ предполагает возможность запрашивать разрешение на операцию, если при переводе используется «идентификатор, позволяющий установить номер банковского счета», чаще всего это номер мобильного телефона, к которому привязана банковская карточка.

В Центробанке разъяснили, что такие поправки предотвратят несанкционированные переводы денег, из-за которых у получателей могут быть проблемы. Нетрудно предположить, что особенно актуально такое нововведение будет для чиновников: подтверждение поступлений на их счет защитит их от «подстав» и случайно переведенных денег, которые могут привлечь внимание правоохранительных органов и быть расценены как взятки. Номер мобильного телефона госслужащего узнать проще, чем банковские реквизиты его счета, этим и могут пользоваться провокаторы.

В положении «О правилах осуществления перевода денежных средств» не поясняется, каким именно образом банки будут получать подтверждение. Вероятно, в качестве доказательств будут рассматриваться смс-сообщения. Но эта услуга операторов мобильной связи стоит денег, от 40 копеек за штуку. При умножении на количество транзакций в день, расходы банков превратятся в многомиллионные суммы, которые они переложат на плечи клиентов.

По мнению директора Банковского института ВШЭ Василия Солодкова, основная цель такой инициативы — создать для чиновников инструмент защиты от провокаций и еще больше зарегулировать рынок денежных переводов, чтобы контролировать утечку денег в офшоры, финансирование оппозиции и вычислять неплательщиков подоходного налога.

Таким образом, по мнению эксперта, государство само себя загоняет в дебри регулирования, регулировать переводы небольших сумм, которыми пользуются обычные клиенты, явно избыточная мера. Василий Солодков предупреждает, что при ужесточении регуляторного контроля незаконные операции с финансами перейдут в сферу безналичных расчетов.

Заметим, что ранее государство уже предлагало меры для борьбы с безналом. Например, запрет покупок на крупные суммы наличными.

Стоит также обратить внимание на то, что инициатива ЦБ о подтверждении транзакций получателем напрямую связана с еще одним нововведением, дающим право налоговой службе отслеживать все поступления на банковские счета физических лиц с 1 июля 2018 года.

Новые поправки в Налоговый кодекс могут быть обращены против, в частности, неплательщиков подоходного налога. Теперь все поступления на счет или карту физлица, которые налоговая посчитала доходом, она будет облагать налогом, а перед этим взыщет штраф за неуплату налога в размере 20% от его суммы.

Какие переводы не облагаются налогами?

Не облагаются налогами следующие переводы:

●Возврат долга. Тут могут возникнуть прения с Налоговой, на этот случай нужно иметь расписку (все денежные операции между гражданами, стоимостью больше 1000 рублей должны быть зафиксированы на бумаге).

●Совместная мелкая покупка. В этом случае вопрос только в формулировке: вместо «За покупку» нужно писать что-то нейтральное («На шашлык», «На вино и пиво»), либо не писать ничего в комментарии.

●Переводы внутри семьи. В этом случае налоговая должна обойти вас стороной, так как переводы внутри семьи никого не касаются. Интерес будет вызван в случае, если родственники не прямые или у них разные фамилии.

●Прочие выплаты. Алименты, благотворительность, возмещение расходов (за вас заплатили в кафе, к примеру), вознаграждение репетиторов, сиделок и расходов по хозяйству.

Для кого предусмотрен?

Новый налог будет применяться в отношении физических лиц и ИП, не имеющих сотрудников. Во втором случае работа на ОСНО использования сбора в размере 4% не предполагает. Право на применение налога будут иметь лица, размер дохода у которых не превышает 2,4 миллионов рублей в год (200 000 рублей в месяц). Однако использование спецрежима не будет предусмотрено для граждан, ведущих определенные виды деятельности, а именно:

перепродажа товаров и прав (исключение – продажа личных вещей, по ним можно будет уплачивать новый налог);
предоставление посреднических услуг;
работа на особых спецрежимах;
добыча полезных ископаемых;
продажа автомобилей, ценных бумаг и недвижимости.

Какие поступления на карту считаются доходом