Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы для новых ИП в 2024 году в Москве». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Теперь расскажем, как получить деньги на бизнес от государства. С 2024 года для заключения соцконтракта достаточно заполнить и подать заявление на портале «Госуслуги». Никаких дополнительных справок подавать не придется. Еще можно обратиться в МФЦ или отдел соцзащиты по месту проживания. Заявление на грант подается в региональные органы власти.
Налоговые каникулы для новых ИП
Почти во всех регионах впервые зарегистрированные ИП могут не платить налоги в течение двух лет после регистрации. Льгота действует до конца 2024 года.
Воспользоваться налоговыми каникулами можно, если ИП:
- Работает на упрощённой или патентной системе налогообложения.
- Ведёт деятельность, которая в его регионе подпадает под льготу, например, занимается производством, наукой, социальной деятельностью, оказывает гостиничные или бытовые услуги населению. Точный перечень устанавливают местные власти.
- Получает не менее 70 % доходов от льготного вида деятельности.
- Впервые зарегистрировался после того, как ввели местный закон о налоговых каникулах.
Налоговые каникулы для ИП
Налоговые каникулы — это период, когда бизнесмен может получать доходы и не платить с них налоги. Цель — поддержать начинающих предпринимателей. Налоговые каникулы положены ИП, в том числе представителям малого бизнеса, которые зарегистрировались в ФНС впервые или повторно и работают на спецрежимах УСН и ПСН. Предприниматели должны быть заняты в социальной, производственной или научной сфере, оказывать бытовые услуги или предоставлять гражданам места для временного проживания.
Региональные власти могут самостоятельно устанавливать ограничения на применение налоговых каникул для ИП в зависимости от двух факторов:
- Численность сотрудников.
- Предельный размер доходов.
Льготы по налогам (0 %) можно получить, если открыть бизнес до 31 декабря 2024 года. Как действуют:
- льготы по УСН — с даты регистрации до конца календарного года и последующие 12 месяцев;
- по ПСН — два срока действия патента.
Например, ИП покупает патент каждый месяц. Налоговые каникулы будут «работать» 2 месяца. Если дважды приобретает патент на год — в течение 2 лет.
Льготное налогообложение для туристического бизнеса
Для предпринимателей туристической сферы действует льготное налогообложение — НДС 0 %. Нулевая ставка применяется только к услугам проживания. Остальные оплачиваются по стандартному тарифу — 20 %.
Кто и когда может уйти на налоговые каникулы?
Налоговые каникулы – это период, в течение которого действуют нулевые налоговые ставки для некоторых категорий предпринимателей. В соответствии с поправками к ч.2 НК РФ воспользоваться льготой смогут ИП, соответствующие основным требованиям:
-
гражданин впервые зарегистрировался в качестве ИП, либо восстановил статус предпринимателя после приостановки деятельности (в последнем случае вступают в силу дополнительные ограничения, о них мы расскажем ниже);
-
в качестве системы налогообложения ИП выбрал УСН или ПСН;
-
деятельность предпринимателя связана с производством, наукой или социальной сферой, оказанием бытовых услуг: в некоторых регионах локальными законодательными актами установлены виды деятельности, на которые распространяются налоговые каникулы;
-
не менее 70% дохода предприниматель получает с работ, товаров или услуг, попадающих под действие налоговых каникул.
Отмена согласований для перепланировки
Для бизнеса, который расположен на нежилых первых этажах жилых домов, упростили требования к перепланировке помещений.
- Изменения внешних витрин или входа не нужно согласовывать с Москомархитектурой.
- Не нужно проводить повторные обмеры помещений.
- При согласовании перепланировок, которые были сделаны раньше, не нужно платить административный штраф.
Какие субъекты ввели налоговые каникулы
Регионы сами водят налоговые каникулы, устанавливают срок их действия и условия применения. Обратите внимание: регионы могут предоставить ИП и один год, и даже 3 года для использования льготы.
Поэтому на текущий момент есть регионы, где действие льготы уже закончилось, а во многих еще продолжается. Причем в отдельных регионах каникулы введены только по одному спецрежиму: только по УСН либо по ПСН.
Например, в Татарстане, Краснодарском крае, Москве данная льгота сейчас не действует, в Коми она введена вплоть до 01.01.2024. Вологодская обл. ввела ее только для ПСН со сроком действия до 01.01.2024, в Калининградской обл. действие льготы закончилось в 01.01.2023, а в Адыгее – 31.12.2017.
Закон о налоговых каникулах для ИП в России
Все правовые основания прописаны в Налоговом кодексе РФ: виды налогов, порядок их выплаты и пр. 29 декабря 2014 года был создан закон «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса РФ» № 477-ФЗ. Он установил налоговые льготы предприятиям.
Налоговые каникулы вступили в действие с 1 января 2015 году. Федеральный закон № 477 действует до 2020 года.
Это означает, что каждый субъект РФ вправе установить в своей местности налоговые каникулы для предпринимателей с 1 января 2015 года до 31 декабря 2020 года.
Стоит отметить, что возможность оформить НК действует не во всех регионах государства. Это связано с тем, что в некоторые краях и областях страны есть свои преференции, позволяющие оказывать достойную поддержку предпринимателям.
Ответа на вопрос, продлят ли налоговые каникулы, нет. Если никакого продления не произойдет, то срок их действия закончится 1 января 2021 года.
На 2024 год и последующие два правительство установило размер единых тарифов страхования. Напомним, что ставка в пределах установленной величины составляет 30%, выше предельного значения 15,1%. Как показывает тенденция, произойдет постепенное повышение максимальной суммы:
| Год | Единая предельная величина базы страховых отчислений, млн.руб |
| 2023 | 1,917 |
| 2024 | 2,12 |
| 2025 | 2,267 |
| 2026 | 2,417 |
Налоговые каникулы для ИП
Отдельные субъекты РФ имеют право на предоставление налоговых каникул до 1.01.2025 года. Право действует на основе ФЗ 67 от 26.03.2022 года. Такая услуга появилась еще в 2015 году, и ее не раз продлевали. Воспользоваться послаблением имеют право ИП, открывшие бизнес не позднее двух лет с момента вступления документа в силу, а также те, кто восстановил в этот период ранее действовавший бизнес. Услуга доступна для патента и упрощенки по следующим направлениям деятельности:
| Вид системы налогообложения | Сфера деятельности |
| УНС | производственная, социальная, научная, бытовая, жилищная |
| ПНС | производственная, социальная, научная, бытовая |
Предоставление грантов и субсидий
Этот грант позволяет получить финансовую поддержку на начальном этапе бизнеса и покрыть некоторые издержки, такие как аренда помещения, закупка оборудования и реклама. Сумма гранта определяется в зависимости от размера и потенциала проекта, но не может превышать определенную границу.
Кроме того, индивидуальные предприниматели могут участвовать в различных конкурсах и программе «Инновационные предприниматели», где предоставляются дополнительные гранты и субсидии для реализации инновационных идей и проектов.
Важно отметить, что получение грантов и субсидий требует выполнения определенных условий и предоставления необходимой документации. Кроме того, эти гранты могут быть предоставлены на конкурсной основе, поэтому для участия в них необходимо подготовить хорошо обоснованное идея и бизнес-план.
Условия получения льгот
Для того чтобы вновь открывающиеся индивидуальные предприниматели могли получить льготы в 2024 году, необходимо выполнение следующих условий:
| 1 |
Открытие нового ИП в 2024 году. |
| 2 |
Осуществление предпринимательской деятельности в сфере, установленной в соответствии с государственной программой развития. |
| 3 |
Соответствие требованиям по налогообложению и учету. |
| 4 |
Не нарушение трудового законодательства и прав работников. |
| 5 |
Соблюдение норм экологической безопасности и требований по охране труда. |
После выполнения всех условий, вновь открывающиеся ИП получают право на льготы, которые предусмотрены государственной программой развития и действуют в течение 2024 года.
Для новых индивидуальных предпринимателей, зарегистрированных в 2024 году, предусмотрены определенные налоговые льготы. Они помогут уменьшить налоговую нагрузку и стимулировать развитие предпринимательства в России.
Список налоговых льгот включает следующие пункты:
| Налог на прибыль | Предоставление возможности применять упрощенную систему налогообложения по налогу на прибыль (УСНО) в течение первых 5 лет деятельности. Это позволит упростить ведение налогового учета и снизить налоговую нагрузку. |
| НДС | Освобождение от уплаты налога на добавленную стоимость (НДС) в течение первых 2 лет деятельности. Это позволит снизить стоимость товаров и услуг, предлагаемых новым предпринимателем, и повысить его конкурентоспособность на рынке. |
| Единый сельскохозяйственный налог | Предоставление возможности применять единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) в течение первых 3 лет деятельности для предпринимателей, занимающихся сельскохозяйственным производством. Это позволит упростить налоговую отчетность и сократить налоговые выплаты. |
| Страховые взносы | Освобождение от уплаты страховых взносов в течение первых 2 лет деятельности для новых ИП, зарегистрированных в 2024 году. Это поможет уменьшить непосредственные расходы на ведение бизнеса и повысить его финансовую стабильность. |
В 2024 году для новых индивидуальных предпринимателей (ИП) предусмотрены ряд новых условий, которые позволяют снизить налоговое бремя и улучшить условия для ведения бизнеса:
- Сокращение срока открытия ИП. Теперь процедура регистрации может занять не более 3 рабочих дней.
- Увеличение лимита на упрощенную систему налогообложения. Предприниматели, чьи доходы не превышают 10 миллионов рублей в год, могут воспользоваться льготами упрощенной системы.
- Введение налоговых каникул для новых ИП. В течение первых 2 лет деятельности ИП освобождаются от уплаты налогов.
- Упрощение процедуры подачи отчетности. Теперь предприниматели могут вносить изменения в налоговую декларацию через электронную систему и подавать отчетность онлайн.
Все эти новые условия создают более благоприятную среду для начинающих предпринимателей и позволяют им с легкостью открыть и вести свой бизнес в 2024 году.
В 2024 году государство предоставляет новым индивидуальным предпринимателям ряд упрощенных процедур, которые значительно упрощают процесс открытия и ведения бизнеса.
Во-первых, теперь для регистрации ИП достаточно будет обратиться в налоговый орган только один раз. Ранее предпринимателю приходилось отправлять документы в разные организации, что занимало много времени и сил.
Во-вторых, упрощается процесс уведомления о начале предпринимательской деятельности. Теперь это можно сделать онлайн, через специальный портал. Это позволит сэкономить предпринимателя от лишней бумажной волокиты.
Также в 2024 году отменяются определенные виды лицензирования. Теперь, чтобы начать заниматься определенными видами деятельности, индивидуальный предприниматель не будет обязан получать лицензию. Это упростит и удешевит процесс открытия и ведения бизнеса для новых ИП.
В целом, упрощение процедур для новых индивидуальных предпринимателей в 2024 году поможет ускорить развитие предпринимательства, снизить бюрократическую нагрузку на бизнес и сделать бизнес среду более доступной и привлекательной для новых предпринимателей.
Государственные программы
В 2024 году правительство планирует провести ряд государственных программ, направленных на оказание поддержки новым индивидуальным предпринимателям. Одной из таких программ будет предоставление субсидий для открытия и развития собственного бизнеса.
Субсидии будут предоставляться на различные цели, включая приобретение необходимого оборудования, аренду помещений, проведение рекламной кампании и т.д. Для получения субсидии необходимо будет подать заявление и предоставить документы, подтверждающие необходимость получения финансовой помощи.
Кроме того, планируется запустить программу менторинга, в рамках которой опытные предприниматели будут консультировать и поддерживать новых ИП в процессе развития и улучшения их бизнеса. Такая поддержка поможет предпринимателям избежать ошибок и найти оптимальные пути развития.
Еще одна государственная программа будет предоставлять льготные кредиты с низкой процентной ставкой. Они позволят новым ИП получить необходимые средства для расширения бизнеса или реализации новых проектов. Для получения кредита нужно будет предоставить бизнес-план, в котором описаны цели и пути их достижения.
Помимо этого, в планах правительства также содержится создание специальных образовательных программ для ИП, которые помогут им получить необходимые знания и навыки для успешного ведения бизнеса. Такие программы будут проводиться как аналогичные курсы, так и онлайн-курсы, что позволит предпринимателям выбрать наиболее удобный формат обучения.
Освобождение от некоторых налогов
В 2024 году предпринимателям, открывающим ИП, будет предоставлена возможность освободиться от уплаты некоторых налогов. В частности, будет отменен налог на прибыль для молодых ИП до 5 лет существования, а также будет установлены льготные ставки по налогу на имущество для молодых предприятий.
Такое освобождение от налогов позволит предпринимателям сэкономить значительные суммы и направить эти средства на развитие своего бизнеса. Кроме того, это будет стимулировать открытие новых малых предприятий и помочь им выйти на стабильные финансовые показатели в первые годы деятельности.
Однако, освобождение от некоторых налогов необходимо получить, следуя определенным правилам. Предприниматели должны будут предоставить необходимые документы и информацию о своей деятельности, а также соблюдать определенные условия, чтобы воспользоваться этими льготами.