Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Расходы продавца при продаже квартиры в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
При продаже квартиры в России физическими лицами согласно действующему законодательству необходимо уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако, вопрос о том, когда именно следует подать декларацию на этот налог, нередко оказывается непонятным для многих граждан.
ПОРЯДОК ОКАЗАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ УСЛУГ
- Заказчик после выбора необходимой ему юридической услуги заполняет Онлайн-заказ юридических услуг на веб-сайте Исполнителя.
- Для оказания юридических услуг Исполнителем Заказчик обязуется указать в Онлайн-заказе юридических услуг полную и достоверную информацию для оказания услуг, а также приложить скан-копии документов в хорошем качестве в формате pdf, jpg, doс, rtf в соответствии со списком необходимых документов, указанных в Онлайн-заказе юридических услуг.
- После заполнения Онлайн-заказа юридических услуг на веб-сайте Исполнителя Заказчик производит акцепт настоящей оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг.
- В соответствии с настоящей Офертой Исполнитель приступает к оказанию юридических услуг при одновременном соблюдении следующих условий:
- Заказчик заполнил Онлайн-заказ юридических услуг и произвел акцепт Оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг;
- Указанных в Онлайн-заказе сведений и приложенных документов достаточно для оказания услуг (при недостаточности сведений и/или документов Исполнитель запрашивает у Заказчика дополнительную информацию, на время предоставления дополнительной информации приостанавливается оказание юридических услуг по Онлайн-заказу).
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
- Стороны несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему Договору в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
- Исполнитель ни при каких обстоятельствах не несет никакой ответственности по настоящему Договору за:
- какие-либо действия/бездействие, являющиеся прямым или косвенным результатом действий/бездействия каких-либо третьих сторон;
- какие-либо косвенные убытки и/или упущенную выгоду Заказчика и/или третьих сторон вне зависимости от того, мог Исполнитель предвидеть возможность таких убытков или нет;
- использование (невозможность использования) и какие бы то ни было последствия использования (невозможности использования) Заказчиком заказанных документов или шаблонов документов.
- Совокупная ответственность Исполнителя по настоящему Договору, по любому иску или претензии в отношении настоящего Договора или его исполнения, ограничивается суммой платежа, уплаченного Исполнителю Заказчиком по настоящему Договору.
- Исполнитель, надлежащим образом исполнивший свои обязательства, не несет ответственность за решения, принимаемые судом, иными государственными органами и должностными лицами, и не может нести ответственности за результат.
Продавец предоставляет для сделки правоустанавливающие и правоподтверждающие документы. Первые — бесплатные. Обычно это договор купли-продажи, дарения, мены и прочие основания владения объектом. Также для сделки потребуется выписка из домовой книги, ЕЖД (единый жилищный документ), справка об отсутствии долгов — тоже бесплатно. «Ко вторым относится выписка из ЕГРН, актуальная на день сделки. За нее продавец заплатит 350 руб. За справку из БТИ (Бюро технической инвентаризации) продавец заплатит от 3,5 тыс. до 5 тыс. руб. (стоимость зависит от метража реализуемого жилья)», — уточнила Мищенко.
Если в квартире производилась перепланировка, покупатель может запросить технический паспорт объекта (выдается в БТИ). Получение данного документа обойдется продавцу в сумму от 3 тыс. до 12 тыс. руб. (в зависимости от формы документа) — всю документацию можно запросить в МФЦ, пояснила эксперт «НДВ Супермаркет Недвижимости».
Если при продаже объекта необходим обязательный нотариат, то за эту услугу нужно будет заплатить. Стоимость, как правило, не превышает 30 тыс. руб. Оплата возлагается либо полностью на продавца, либо распределяется между продавцом и покупателем, отметила эксперт Est-a-Tet. Она уточнила, что обязательный нотариат необходим, когда, например, собственник квартиры несовершеннолетний.
Кaк зaплaтить мeньшe, ecли льгoтный cpoк влaдeния eщe нe пpoшeл
Ecть нecкoлькo cпocoбoв, пoзвoляющиx coвceм нe плaтить нaлoг нa зaкoнныx ocнoвaнияx или cильнo yмeньшить eгo paзмep.
Умeньшитe дoxoды нa pacxoды
Ecли вы кyпили квapтиpy, y вac ecть пoдтвepждeниe пpoизвeдeнныx pacxoдoв. Этo пpaвoycтaнaвливaющий дoкyмeнт – дoгoвop кyпли-пpoдaжи. B нeм yкaзaнo, чтo paнee вы пpиoбpeли квapтиpy, к пpимepy, зa 3,4 млн pyблeй. Пpoшлo мeньшe 5 лeт, нo вaм нaдo пpoдaть этo жильe, нe дoжидaяcь, пoкa пpoйдeт минимaльный cpoк, кoтopый ocвoбoдит вac oт yплaты нaлoгoв c пoлyчeннoй cyммы.
3aкoн в этoм cлyчae дoпycкaeт yмeньшeниe дoxoдoв нa pacxoды. Дoпycтим, пpoдaeтe вы этy квapтиpy зa 4 млн pyблeй. Toгдa нaлoгoвaя бaзa бyдeт выглядeть тaк:
4 000 000 – 3 400 000 = 600 000
A caм нaлoг cocтaвит: 600 000 x 13% = 78 000
Для cpaвнeния – нaлoг бeз yмeньшeния cocтaвил бы: 4 000 000 x 13% = 520 000
A ecли пpoдaдитe poвнo зa тy cyммy, зa кoтopyю кyпили, зaчтeтe pacxoды в дoxoды, выйдeтe в нoль и нaлoг плaтить бyдeт нe c чeгo.
Чтoбы вocпoльзoвaтьcя этим cпocoбoм, oбязaтeльнo нaдo быть нaлoгoвым peзидeнтoм, a вoт cpoк влaдeния квapтиpoй гocyдapcтвo нe интepecyeт. Дaжe ecли вы кyпили ee в мapтe 2018 гoдa, a в aпpeлe 2018 пpoдaли, вce paвнo мoжeтe пpoвecти yмeньшeниe.
Нeт и oгpaничeний пo кoличecтвy и cyммaм cдeлoк зa гoд. Moжнo пpoдaвaть и пoкyпaть xoть кaждый мecяц и пo кaждoй cдeлкe yмeньшaть дoxoды нa pacxoды, нaлoг бyдeтe плaтить тoлькo c paзницы.
3aкoн paзpeшaeт yчecть вce pacxoды, cвязaнныe c пpиoбpeтeниeм квapтиpы, нo нe yтoчняeт, чтo зaкoнoдaтeль к ним пpичиcлил. К пpимepy, pacxoды нa ycлyги pиeлтopa нaлoгoвaя мoжeт нe пpинять, пoтoмy чтo Mинфин выcкaзывaлcя пpoтив включeния иx в cocтaв pacxoдoв. A вoт пpoцeнты пo кpeдитy, ecли вы бpaли ипoтeкy, мoжнo пoпpoбoвaть включить – Mинфин тo нe дaвaл иx зacчитaть в pacxoды, тo paзpeшaл. Пpaктикa пpoтивopeчивaя, нo знaчит шaнc ecть и мoжнo им вocпoльзoвaтьcя.
Умeньшитe дoxoды нa 1 000 000 pyблeй
Ecли квapтиpy вы нe кyпили, a пoлyчили в нacлeдcтвo или в дap, pacxoдoв нa пpиoбpeтeниe нe бyдeт и yмeньшить дoxoд нa ниx вы нe cмoжeтe. B этoм cлyчae мoжнo вocпoльзoвaтьcя вычeтoм в 1 млн pyблeй, пpaвo нa кoтopый пpeдocтaвляeт гocyдapcтвo.
Уплaтa нaлoгa бyдeт выглядeть тaк: (4 000 000 – 1 000 000) x 13% = 390 000 pyблeй.
B oтличиe oт yмeньшeния дoxoдoв нa pacxoды этoт вычeт мoжнo иcпoльзoвaть тoлькo oдин paз в гoд, a вoт cpoк влaдeния пpoдaннoй квapтиpoй, кaк и в тoм cлyчae, нe бyдeт игpaть никaкoй poли.
Paзyмeeтcя, пoлнocтью yйти oт yплaты нaлoгa пo этoмy вapиaнтy вы cмoжeтe, тoлькo ecли cyммa пpoдaжи coвпaдeт c вычeтoм – миллиoн нa миллиoн – или бyдeт мeньшe, нo в cитyaции, кoгдa пpoдaвaть нaдo пpямo ceйчac, нe дoжидaяcь пятилeтнoгo cpoкa, лyчшe xoть нeмнoгo yмeньшить paзмep нaлoгa.
А если квартира куплена в новостройке?
При покупке жилья на вторичном рынке право собственности возникает сразу. С новостройками дело обстоит иначе — сначала покупатель подписывает ДДУ, затем ждет сдачи дома в эксплуатацию, затем получает ключи… Раньше срок владения новостройкой отсчитывался с момента регистрации права собственности, то есть после получения ключей. Теперь право собственности у дольщиков возникает с момента полной оплаты ДДУ.
«В случае приобретения квартиры по договору долевого участия срок владения исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения или доли (долей) в нем в соответствии с соответствующим договором. Если квартира приобретена по договору уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве, то срок владения исчисляется с момента оплаты уступки прав требования», — говорит Рябых.
Как снизить размер выплат?
Способ 1 подойдет тем, кто приобретал квартиру на собственные средства или в ипотеку и имеет на руках все подтверждающие документы. В этом случае налог выплачивается от разницы между стоимостью приобретенного жилья и ценой, за которую его продают.
📌 Пример. Квартира приобреталась за 2 115 000 рублей, продается за 3 670 000 рублей, кадастровая стоимость – 3 200 000 рублей. У владельца на руках есть договор, который подтверждает, что он купил жилье за 2 115 000 рублей. Государству нужно будет выплатить 13% от разницы между покупкой и продажей: (3 670 000 – 2 115 000) х 0,13 = 202 150 рублей.
Если бы владелец стал продавать эту же квартиру, учитывая ее кадастровую стоимость – 3 200 000 рублей, то размер налога был бы в разы выше. 3 200 000 х 0,7 = 2 240 000 рублей, что меньше суммы, указанной в договоре – 3 670 000 рублей, поэтому налог будут отсчитывать от нее. Таким образом налог составит: 3 670 000 х 0,13 = 477 100 рублей, что в 2 раза больше, чем при использовании первого способа.
❗️ Если продавец планирует сократить сумму налога приведенным выше способом, важно не забыть подать декларацию и предоставить документы о ранее произведенных расходов (то есть подтвердить факт того, что квартира была куплена ранее). За владельца налоговая это не сделает, и могут возникнуть проблемы.
Если вам необходимо продать или подарить недвижимость, важно разобраться, какие изменения в налогах вступят в силу в 2024 году. Вы должны знать, сколько и какие налоги нужно будет платить при продаже или дарении недвижимости.
Кто и сколько будет платить налогов при продаже или дарении квартиры?
- Если вы продаете квартиру, то прибыль от продажи в целях уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ) будет вычисляться как разница между суммой продажи и стоимостью приобретения квартиры.
- Дальний родственник может покупать квартиру без уплаты налога. В этом случае налог не платит покупатель.
- Если вы дарите квартиру, то кто-то из родственников может быть освобожден от уплаты подарочного налога, при условии, что дарственная сделка происходит с определенным имуществом (например, жильем) и в соответствии с законодательством.
Когда доход с продажи недвижимости не облагается налогом
О том, как продать квартиру и не платить налог, говорится в ст. 217.1 НК РФ. Согласно положениям ч. 2 этой статьи доходы от продажи недвижимости освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения и более. При продаже жилья, предоставленного в собственность по программе реновации в Москве взамен освобождённого жилья, в срок владения продаваемыми жильём включается срок владения освобождённым жильём.
В общем случае освобождение от налога наступает через пять лет владения недвижимостью (ч. 5 ст. 217.1). Однако избежать уплаты налога при продаже квартиры или продать построенный дом без налога можно и после трёх лет владения в следующих случаях (ч. 3 ст. 217.1):
- если право собственности налогоплательщика возникло в порядке наследования, по договору дарения от близкого родственника, в результате приватизации, по договору ренты;
- если в собственности налогоплательщика на момент госрегистрации перехода права к покупателю на проданный объект нет другого жилого помещения.
Как рассчитать налог с продажи квартиры
Налог с продажи квартиры является налогом на доходы физического лица и определяется как 13 процентов от дохода, полученного в результате операции.
Доходом является разница между суммой продажи и расходами на покупку. Если расходов на покупку не было или подтвердить их не представляется возможным, тогда можно воспользоваться налоговым вычетом.
Формула для расчета налога с продажи квартиры следующая:
T = (S — S) × R S – стоимость объекта недвижимости
S – налоговый вычет либо сумма расходов на покупку
R – налоговая ставка, % Гражданин Иванов купил квартиру за 4 500 000 рублей. А через 2 года продал за 6 000 000 рублей. Заплатить налог придется с разницы:
(6 000 000 — 4 500 000) × 13% = 1 500 000 × 13% = 195 000 рублей.Необходимость платить налог исчезает, если владеть недвижимостью определенный срок (минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества). В остальных случаях нужно подавать декларацию и платить налог.
Уменьшаем доход и рассчитываем налог с продажи
Доход от продажи квартиры нужно задекларировать (или договорную или кадастровую стоимость) и его облагают налогом. Однако у продавца есть два способа уменьшить доход при расчете налога с продажи квартиры. Он может выбрать любой из них по своему выбору. Первый — получить имущественный налоговый вычет. Второй — уменьшить доходы на расходы по покупке проданной квартиры.
Сумма налога будет рассчитана по формуле:
(Доход от продажи квартиры — Сумма уменьшающая доход: или вычет или расходы) х 13% = Сумма налога 
Сумма налога при продаже квартиры в 2024 году
В 2024 году сумма налога при продаже квартиры будет рассчитываться на основании установленных налоговых ставок. В России действует система налогообложения, которая зависит от срока владения квартирой и стоимости ее продажи.
Если квартира была в собственности менее трех лет, то при продаже необходимо будет уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от разницы между стоимостью продажи и стоимостью приобретения квартиры. При этом стоимость приобретения может быть увеличена на индексацию, если это установлено законом.
Если квартира находится в собственности более трех лет, то сумма налога будет рассчитываться иначе. В этом случае можно будет воспользоваться налоговой льготой и не платить НДФЛ при продаже квартиры, если полученная сумма не превышает 5 миллионов рублей.
При продаже квартиры стоимостью свыше 5 миллионов рублей после трехлетнего владения, налоговая ставка составит 13% от суммы, превышающей эту отметку.
Учитывая налоговые изменения, стоит обратить внимание на возможность выполнения условий для налоговой льготы или рассчитать сумму налога при продаже квартиры с учетом налоговых ставок в 2024 году. Для получения точной информации рекомендуется проконсультироваться с налоговым специалистом или ознакомиться с действующим законодательством.
Налогообложение при продаже квартиры, полученной в наследство
При продаже квартиры, которая была получена в наследство, налоговые обязательства могут быть сложнее и отличаться от продажи обычной недвижимости. Рассмотрим основные аспекты налогообложения при продаже квартиры, полученной в наследство.
Во-первых, важно отметить, что налогообложение зависит от времени с момента получения наследства. Если квартира находилась в собственности наследника менее трех лет, то при ее продаже будет взиматься налог на доходы физических лиц. Если же наследник владеет квартирой более трех лет, то он освобождается от уплаты налога.
Во-вторых, стоит учесть, что налоговая ставка может варьироваться. Налогообложение при продаже квартиры, полученной в наследство, зависит от налоговой базы, которая определяется как разница между стоимостью квартиры на момент получения наследства и стоимостью на момент продажи. Если разница положительная, то налогообложение будет производиться по ставке 13%. Если разница отрицательная, то доход признается убыточным и налог не взимается.
В-третьих, важно учитывать, что при продаже квартиры, полученной в наследство, возможно применение льгот при уплате налогов. Например, в случае, если продажа квартиры произведена в течение трех лет со дня получения наследства, налоговая ставка может быть снижена до 6,5%.
В итоге, при продаже квартиры, полученной в наследство, необходимо выяснить правила налогообложения в соответствии с действующим законодательством. Желательно проконсультироваться с профессиональными налоговыми специалистами, чтобы избежать ошибок и минимизировать налоговые обязательства.
Уплата налога после продажи квартиры должна быть осуществлена в течение установленного законом срока. Налоги следует уплачивать в налоговые органы в течение 30 календарных дней со дня заключения договора купли-продажи или акта сдачи-приемки.
Важно отметить, что период уплаты налога истекает даже в том случае, если итоговая стоимость квартиры получена не полностью. Если продажа квартиры оформляется через ипотечный кредит или через выплату с рассрочкой, то налог необходимо заплатить в течение указанного срока.
Обратите внимание на то, что уровень дохода от продажи квартиры также влияет на величину налога. Согласно законодательству, при продаже недвижимости после трех лет владения налог не взимается. Однако, если вы не имеете право на льготы или у вас нет действительного свидетельства на уплату налога, вы должны уплатить налог с продажи квартиры, и чем выше доход, тем выше будет налоговая ставка.
Не забывайте, что невыполнение обязанностей по уплате налога может повлечь за собой штрафы и штрафные санкции со стороны налоговых органов, поэтому необходимо соблюдать сроки уплаты налога после продажи квартиры.
Исключения и особенности уплаты налога
Помимо общих правил уплаты налога на доходы от продажи недвижимости, существуют некоторые исключения и особенности, которые важно учесть при уплате налога после продажи квартиры.
- Налоговые вычеты. В некоторых случаях вы можете воспользоваться налоговыми вычетами при уплате налога на доходы от продажи квартиры. Например, если вы приобрели другую недвижимость в течение одного года до продажи квартиры, вы можете воспользоваться вычетом на сумму стоимости нового жилья. Также существуют другие вычеты, например, связанные с улучшением жилищных условий.
- Приобретение недвижимости в браке. Если вы продаете квартиру, владение которой было установлено в брачном договоре, то налог на доходы от продажи будет рассчитываться индивидуально для каждого из супругов, в зависимости от их долей в собственности.
- Учет инфляции. При расчете налога на доходы от продажи квартиры важно учитывать инфляцию. Если вы прожили в квартире более трех лет, то сумма налога может быть уменьшена на 10% за каждый год, прожитый в ней после приобретения. Данный вычет не может превышать 60% от суммы налога.
Сколько стоит оформить договор купли-продажи квартиры?
Оформление договора купли-продажи квартиры может потребовать определенных финансовых затрат. Варианты стоимости оформления договора могут быть разными и зависят от ряда факторов.
Если вам необходимо оформить договор самостоятельно, без участия риелтора или нотариуса, то вы можете сделать это бесплатно. Вам потребуется составить договор на основе образца, который можно найти в свободном доступе в интернете. Однако, помните, что без участия специалистов, вы не сможете проверить все необходимые документы и правильно оформить договор.
Если же вы планируете воспользоваться услугами риелтора или нотариуса, то стоимость оформления договора будет зависеть от их тарифов. Обычно такая услуга оплачивается по запросу и может составлять от нескольких тысяч до десятков тысяч рублей.
Также следует учесть, что при оформлении договора купли-продажи квартиры в 2024 году могут быть установлены новые правила и требования, которые могут повлиять на стоимость оформления.
Если вы планируете купить квартиру с использованием ипотеки, то следует учесть, что банк может потребовать дополнительные платежи или комиссии за регистрацию договора.
Основные условия оформления договора купли-продажи квартиры включают проверку юридической чистоты объекта, наличие всех необходимых документов, подготовку и подписание договора, регистрацию сделки в органах регистрации.
В общем, конечная стоимость оформления договора купли-продажи квартиры будет зависеть от того, кем и с какими условиями будет проводиться сделка, а также от наличия дополнительных требований, таких как участие риелтора или нотариуса, использование ипотеки и других факторов.
Похожие записи: